泰国证券交易所（SEC）已就涉嫌会计欺诈、虚假财务信息披露及内幕交易，向特别调查局（DSI）对JKN环球集团有限公司（JKN）及其11名相关个人提出刑事投诉。涉案人员包括前董事及高管、现任管理层及其他关联方，共计12人。
SEC指出，此案涉及提交及公开包含重大虚假陈述或遗漏的财务报表及年度披露文件（Form 56-1 One Report），与2022-2023年涉嫌伪造JKN账目及2023年内幕交易有关。据SEC调查，JKN与一家泰国注册实体的所谓内容授权交易被用于虚构不存在的交易。涉案关键人员包括时任CEO安妮·贾卡蓬·贾克拉朱塔皮普、内容执行董事暨副总裁Pim-uma Jakrajutatip、财务会计执行董事暨临时副总裁Pissamai Hangthaisong，以及销售副总裁Kamonrat Mongkolkruth。
SEC称，约5.5763亿泰铢的所谓内容授权付款被追踪至疑似代持人账户，用于以安妮·贾卡蓬名义购买JKN股票及债券。安妮·贾卡蓬与Pim-uma被指通过转入资金获利，造成公司损失。SEC认为该行为可能构成违反证券法的欺诈性职务违反、挪用公司资产及虚假账目误导。
2022-2023年，JKN提交的年度财务报表涉嫌记录虚假债权债务，并通过泰国证券交易所披露系统（SETLink）公开虚假信息，安妮·贾卡蓬作为授权签署人认证了相关文件。2023年，SEC发现9名个人涉嫌利用内幕信息及代持账户抛售JKN股票。相关信息涉及JKN239A债券违约（2023年8月31日公开），被指对股价具有重大影响。
SEC称安妮·贾卡蓬通过其父亲Achira Suthisathaporn、Parichat Niamhom及Ariyaporn Thaijinda的账户抛售股票规避损失，JKN法务总监Krittiphat Sritepeiam涉嫌协助下单。Kamonrat的弟弟Phonchai Mongkolkruth在获悉内幕信息后出现异常抛售行为，另有Monrudee Iam-olan及Chettha Jitramanee涉嫌允许账户被用于掩盖真实交易者身份。
SEC已批准对安妮·贾卡蓬等四名涉事人员实施180天资产冻结，理由为潜在公众危害及约7.1423亿泰铢损失（含5.5763亿泰铢虚假内容采购及2023年8月10日JKN255A债券发行中1.566亿泰铢虚假财务披露）。SEC同时对四人实施15天临时旅行禁令，并将案件转交反洗钱办公室（AMLO）审查。SEC强调，刑事投诉将进入警方/DSI调查、检察机关审查及法院程序，其将持续监督并配合相关机构。注：涉案人员（1）（2）（4）已辞职。
