泰国证券交易所（SEC）已就涉嫌财务造假和虚假信息披露等罪名，向特别调查局（DSI）提交刑事投诉，涉及JKN全球集团有限公司（JKN）、前董事及高管、现任管理层及其他相关人员共12人。SEC指控案件涉及2022年至2023年期间提交的包含重大虚假陈述或遗漏的财务报表和年度披露文件（Form 56-1 One Report），以及2023年的内幕交易行为。
据SEC调查，JKN与泰国注册实体之间的内容授权交易被用于制造不存在的交易。涉案的四名关键人员包括：时任首席执行官安妮·贾克法农（Anne Jakkaphong Jakrajutatip）、执行董事兼内容副总经理皮玛·贾克法农（Pim-uma Jakrajutatip）、执行董事兼财务与会计副总经理（代理）皮萨马伊·杭泰松（Pissamai Hangthaisong）和执行董事兼销售副总经理卡蒙拉特·蒙戈尔克拉图（Kamonrat Mongkolkruth）。
SEC指出，约5.5763亿泰铢的内容授权款项被追踪至疑似代名人账户，用于为安妮·贾克法农购买JKN股票和债券。此外，安妮·贾克法农和皮玛·贾克法农被指控将资金转入个人账户，造成公司损失。SEC认为该行为可能构成证券法规定的失职、挪用公司资产及虚假会计等罪名。
在2022至2023年度，SEC指控JKN提交的财务报表存在虚假国内债权债务记录，并在年度信息披露文件（56-1 One Report）中包含虚假信息。这些虚假财务报表通过泰国证券交易所（SETLink）系统公开披露，时任授权签署人安妮·贾克法农对此进行了认证。
针对2023年内幕交易，SEC调查发现九名个人涉嫌利用内幕信息或允许他人使用其证券账户交易。据悉，JKN债券JKN239A违约信息于2023年8月31日披露，该信息在公开前对股价具有重大影响。安妮·贾克法农被指控通过其父亲阿奇拉·苏提萨塔蓬（Achira Suthisathaporn）、帕里查特·尼亚霍姆（Parichat Niamhom）和阿里亚波恩·泰国金达（Ariyaporn Thaijinda）的账户抛售股票，法律总监克里蒂帕特·斯里特皮亚姆（Krittiphat Sritepeiam）涉嫌协助下单。卡蒙拉特的弟弟丰猜·蒙戈尔克拉图（Phonchai Mongkolkruth）在获取内幕信息后出现异常抛售行为，另两人蒙鲁迪·伊阿姆奥兰（Monrudee Iam-olan）和切塔·吉特拉曼尼（Chettha Jitramanee）也被指控允许账户被用于掩盖真实交易者身份。
SEC已对四名财务造假相关人员实施180天资产冻结，并对其采取15天临时旅行禁令，后续将申请法院延长限制。案件已转交反洗钱办公室（AMLO）进一步审查。SEC强调，刑事投诉提交后将进入警方/DSI调查、检方审查及法院审理流程，并承诺全程配合相关机构。
注：涉案的第（1）、（2）和（4）号人员已辞去JKN职务。
